Функція

Склад, послуги та основні засоби в управлінському обліку

Ведіть номенклатуру, залишки на складах, собівартість, послуги з техкартами та основні засоби з амортизацією — і бачте їх у балансі.

Коротко

Модуль складу, послуг і основних засобів Фінансиста веде номенклатуру, склади, рух товарів і інвентаризацію, рахує собівартість методом FIFO або за середньою, аналізує залишки та веде реєстр послуг із техкартами. Основні засоби отримують графік амортизації, а вартість запасів і активів потрапляє в баланс.

Що це і навіщо

Номенклатура — це перелік товарів, матеріалів і послуг, з якими працює бізнес. Склад — місце зберігання із залишками. Рух — документ, що змінює залишок: закупівля, продаж, списання, переміщення, коригування. Основний засіб — майно з тривалим строком використання, вартість якого списується амортизацією.

Цей модуль потрібен, щоб бачити в одному місці не лише гроші на рахунках, а й те, що ви за них купили: скільки товару на складі, у що він обійшовся, що не продається і що з обладнання вже зношене. Вартість запасів і чиста балансова вартість активів підтягуються до балансу, а собівартість проданого впливає на звіт про прибутки і збитки.

Собівартість: FIFO або середня

Метод вибирається в налаштуваннях складу: FIFO (за партіями) або ковзна середня. Собівартість рахується окремо для кожного складу. Недостача допускається: від’ємний залишок оцінюється за останньою відомою ціною, а пізніше надходження коригує різницю. Ціни вводяться з ПДВ, а на склад потрапляють без ПДВ.

Можливості модуля

Номенклатура та склади

Дерево груп, одиниці виміру, початкові залишки, архів і відновлення, масова зміна, експорт у CSV. Кілька складів із залишками за кожним.

Рух товарів

Закупівля, продаж, списання, додаткові витрати, коригування, переміщення між складами. Привʼязка руху до операції в обліку, імпорт рядків із JSON чи CSV, вставка з буфера.

Інвентаризація

Введіть фактичні залишки — система покаже розбіжності до застосування. Після підтвердження створюється коригування.

Аналіз складу

Показники обороту та вартості запасів, ABC-розподіл, повільні й застарілі позиції за днями без продажів, запас у днях. Пороги налаштовуються.

Реєстр послуг і техкарти

Каталог послуг зі складом компонентів і розрахунком собівартості. У реєстрі продажів і надходжень кожна продана послуга списує свої компоненти зі складу.

Основні засоби

Категорії активів, дата введення в експлуатацію, лінійна амортизація або зменшуваного залишку, графік нарахувань, вибуття та скасування вибуття.

Номенклатура у Фінансисті: дерево груп ліворуч, таблиця товарів із залишками, собівартістю та одиницями виміру — Номенклатура: групи, залишки та собівартість у таблиці.

Типи руху на складі

Кожен рух змінює залишки й перераховує собівартість, а порядок операцій за день визначено.

Тип руху	Що відбувається	Вплив на собівартість
Закупівля	Надходження на склад	Створює партію за ціною без ПДВ
Продаж	Відвантаження зі складу	Списує собівартість за FIFO або середньою
Списання	Вилучення втрат, браку	Списує собівартість
Додаткові витрати	Доставка, митні збори	Розподіляються пропорційно залишку
Переміщення	Зі складу на склад	Партія зберігає свою собівартість
Коригування	Результат інвентаризації	Вирівнює облікові й фактичні залишки

Реєстр основних засобів у Фінансисті: підсумки, графік амортизації та таблиця активів із балансовою вартістю — Основні засоби: підсумки, графік амортизації та картки активів.

Кому це корисно

Готелям і глемпінгам, де є розхідні матеріали, мінібар чи кухня і обладнання, що амортизується.
Торгівлі та невеликому виробництву, яким потрібні залишки, собівартість і перелік неліквідів.
Сервісним компаніям: послуги з техкартою автоматично списують матеріали при продажі.

Амортизація нараховується щомісяця: перше нарахування — наступного місяця після введення в експлуатацію, останній місяць вирівнює копійки. Виробничих документів (випуск продукції зі складових) поки немає: техкарта списує компоненти при продажу чи списанні. Проведення документа в модулі документів і погоджень складські рухи самостійно не створює, їх вносять у розділі руху.

Часті запитання

Який метод собівартості використовує Фінансист?

На вибір FIFO (партії) або ковзна середня. Метод задається в налаштуваннях складу, а зміна потребує підтвердження, бо перераховує собівартість. Розрахунок ведеться окремо по кожному складу. Недостачу модуль допускає й оцінює за останньою відомою собівартістю, а пізніше надходження коригує різницю.

Як працює інвентаризація?

Ви вводите фактичні залишки, а система порівнює їх з обліковими й показує розбіжності без запису. Після підтвердження створюється рух-коригування, яке вирівнює залишки. Сторінка інвентаризації доступна користувачам, які мають право керувати номенклатурою.

Чи можна вести послуги разом із товарами?

Так. Послуги живуть у власному каталозі й реєстрі продажів та надходжень. Послузі можна задати техкарту з компонентами, і при продажі система спише їх зі складу та покаже склад собівартості. Послуга без компонентів просто працює як позиція без залишку.

Які методи амортизації підтримуються?

Лінійний і зменшуваного залишку з урахуванням ліквідаційної вартості. Нарахування починаються з наступного місяця після введення в експлуатацію й проводяться на кінець місяця. Параметри беруться з категорії активу або задаються окремо в картці. Вибуття зупиняє нарахування, його можна скасувати.

Чи потрапляють склад та активи в баланс?

Так. Вартість запасів на дату і чиста балансова вартість основних засобів використовуються при побудові балансу. Це дає змогу бачити в одній звітності не тільки гроші, а й вартість товару на складі та залишкову вартість обладнання.