# Платіжний календар і касові розриви: як передбачити нестачу грошей

> Платіжний календар — це графік запланованих надходжень і виплат по днях із розрахунком залишку грошей на кінець кожного дня. Він дозволяє побачити касовий розрив, тобто день, коли грошей не вистачає на обовʼязкові платежі, за кілька тижнів наперед і заздалегідь вирішити, що робити.

Платіжний календар показує майбутній залишок грошей по днях і дає час відреагувати, поки нестача ще не стала простроченим платежем.

## Що таке платіжний календар і касовий розрив?

**Платіжний календар** — це прогноз руху грошей по днях: на кожну дату записані очікувані надходження та обов’язкові виплати, а поруч розрахований залишок. Звіт про рух грошових коштів відповідає на питання «що було», календар — «що буде в найближчі тижні».

**Касовий розрив** — період, коли прогнозований залишок менший за нуль (або за встановлений мінімальний буфер): платити треба, а гроші ще не надійшли. Бізнес у цей час може бути цілком прибутковим: причина розриву майже завжди в **різниці у датах** між виплатами й надходженнями. Докладніше про відмінність грошей від прибутку — у гайді [ДДС, ОПіУ і баланс](https://findir.rozum.one/guides/cash-flow-vs-profit-vs-balance/).

## Як скласти платіжний календар: 5 кроків

1. **Зафіксуйте стартовий залишок** — Складіть залишки на всіх рахунках і в касі на сьогодні. Це точка відліку, яка має збігатися з виписками.
2. **Додайте обов’язкові виплати з датами** — Зарплати, оренда, податки, платежі постачальникам, кредити та лізинг, комунальні послуги, підписки. Починайте з тих, які не можна відкласти.
3. **Додайте очікувані надходження обережно** — Орієнтуйтеся на реальну поведінку клієнтів, а не на договірні строки: якщо клієнт зазвичай платить із затримкою у п’ять днів, ставте дату з цією затримкою.
4. **Порахуйте залишок на кінець кожного дня** — Залишок дня = залишок попереднього дня + надходження − виплати. Діє те саме правило, що й у ДДС, але для майбутніх дат.
5. **Позначте розриви й встановіть буфер** — Знайдіть дні із від’ємним залишком і задайте мінімальний рівень, нижче якого опускатися небажано, наприклад суму тижневих обов’язкових виплат.

## Приклад: два тижні й один касовий розрив

Стартовий залишок 80 000 грн на початок дня 1. Числа вигадані для ілюстрації.

| День | Подія | Надходження | Виплата | Залишок на кінець дня |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Платіж постачальнику | — | 35 000 | 45 000 |
| 3 | Оренда | — | 20 000 | 25 000 |
| 5 | Оплата від клієнта А | 15 000 | — | 40 000 |
| 8 | Зарплати | — | 60 000 | −20 000 |
| 10 | Оплата від клієнта Б | 50 000 | — | 30 000 |
| 12 | Податковий платіж | — | 12 000 | 18 000 |

## Як прочитати приклад і знайти розрив?

Перевірка: 80 000 − 35 000 = 45 000; − 20 000 = 25 000; + 15 000 = 40 000; − 60 000 = −20 000; + 50 000 = 30 000; − 12 000 = 18 000.

У день 8 залишок падає до −20 000 і лишається таким у день 9, доки на десятий день не надійде оплата від клієнта Б. Отже, розрив триває **2 дні**, а мінімальний залишок — **−20 000 на дату 8**. Зарплата випадає на день, коли грошей ще немає, хоча загалом за ці 12 днів надходження (65 000) плюс стартові 80 000 перекривають виплати (127 000) із запасом 18 000.

Календар показує три речі, які не видно в місячному звіті: **коли** починається розрив, **скільки днів** він триває та **наскільки глибоким** є мінімум. Саме ці три числа визначають, чи вистачить дрібного вирішення, чи потрібне серйозніше.

## Що робити, якщо календар показує розрив?

Починайте з найдешевших і найшвидших варіантів. Це загальні практики, а не юридична чи фінансова порада: умови залежать від ваших договорів і законодавства, тому деталі узгоджуйте з контрагентами та фахівцями.

- **Прискорити надходження**: нагадати клієнтам про рахунки, виставити рахунок раніше, запросити передоплату чи частинами, запропонувати невелику знижку за швидку оплату, якщо це економічно виправдано.
- **Перенести виплати**: домовитися з постачальником про інший графік або розстрочку, розбити великий платіж на частини, змінити дату платежу, який можна пересунути.
- **Взяти відстрочку**: попросити додаткові дні в орендодавця чи постачальника заздалегідь, а не після прострочення.
- **Короткострокове фінансування**: овердрафт чи кредитна лінія покривають короткий розрив, але мають вартість і умови. Порахуйте, скільки коштуватиме покриття цих днів.
- **Зменшити або відкласти необов’язкові витрати**: маркетингові експерименти, закупівлі наперед, обладнання, яке не потрібне цього місяця.
- **Внесок власника** як крайній варіант, що має бути зафіксований окремою статтею.

У прикладі вище достатньо, щоб клієнт Б заплатив на два дні раніше або щоб зарплата пішла на день 10: розрив зникне без кредиту.

## Чек-лист платіжного календаря на тиждень

- Звірити стартовий залишок із виписками за всіма рахунками й касою.
- Внести всі нові рахунки до оплати та дати їхніх платежів.
- Позначити виконані платежі й перенести прострочені на реальні нові дати.
- Оновити очікувані надходження: хто вже заплатив, хто затримується.
- Подивитися на найближчі 2–4 тижні й знайти дні з від’ємним залишком.
- Для кожного розриву записати рішення та відповідальну людину.
- Перевірити великі виплати наперед: податки, кредити, зарплати, закупівлі.
- Порівняти прогноз тижня з фактом і поправити припущення про строки клієнтів.

## Як це реалізовано у Фінансисті

У Фінансисті платіжний календар показує день за днем надходження, виплати та залишок на кінець дня на місяць або довільний період. Минулі дні відображають факт, а майбутні — відкриті плани та невиплачені зобов’язання на їхні дати; залишок рахується від реальних грошей на рахунках. Прострочені, але неоплачені плани виводяться окремо, а періоди з від’ємним залишком позначаються як касові розриви: з датою початку, тривалістю та мінімальним залишком. Календар доступний за рахунками й юридичними особами, а звіт експортується в CSV. Оцінку запасу грошей у місяцях дає блок «здоров’я бізнесу» ([Business Health](https://findir.rozum.one/features/business-health/)). Більше про можливості — на сторінці [Платіжний календар](https://findir.rozum.one/features/payment-calendar/); факт руху коштів дивіться у [ДДС](https://findir.rozum.one/features/cash-flow/).

## Перегляньте платіжний календар на демо-даних

**Перегляньте платіжний календар на демо-даних** Демо створює робочий простір із запланованими операціями. Відкрийте календар і подивіться, як виглядає прогноз залишку по днях. [Спробувати демо](https://findir.rozum.one/app/)

## Часті запитання

### Чим платіжний календар відрізняється від ДДС?

ДДС підсумовує фактичні надходження й виплати за період, тобто дивиться назад. Платіжний календар розкладає по днях майбутні платежі й показує прогнозований залишок. Вони доповнюють один одного: ДДС допомагає зрозуміти, куди йдуть гроші, календар — чи вистачить їх у найближчі тижні.

### На який період вести платіжний календар?

Для малого бізнесу зазвичай достатньо 4–13 тижнів уперед. Найближчі 2–4 тижні варто деталізувати по днях, далі можна планувати грубіше. Чим менш передбачувані надходження, тим коротший горизонт і частіше оновлення — щотижня, а іноді й щодня.

### Як прогнозувати надходження, якщо клієнти платять по-різному?

Беріть реальні дати оплат попередніх рахунків і середню затримку кожного клієнта, а не договірні строки. Для великих сум складайте обережний сценарій: що буде, якщо найбільший клієнт заплатить на тиждень пізніше. Так ви побачите, чи є запас міцності.

### Який буфер грошей мати в календарі?

Універсального числа немає. Практичне правило — мінімальний залишок не нижчий за обов’язкові витрати на кілька днів або тиждень, залежно від нестабільності доходів. Задайте власний рівень і розглядайте дні нижче нього як ризик ще до того, як залишок піде в мінус.

### Чи заміняє платіжний календар кредитну лінію чи овердрафт?

Ні, але допомагає вирішити, чи потрібне додаткове фінансування, на який строк і яку суму. Бачачи розрив за тижні, ви можете спершу прискорити надходження чи домовитися про дати, а позику брати лише на короткий період і свідомо. Умови фінансування узгоджуйте з банком.

---
Source: https://findir.rozum.one/guides/payment-calendar-cash-gaps/