# Звіт про рух грошових коштів (ДДС)

> Звіт про рух грошових коштів (ДДС) у Фінансисті показує всі надходження і виплати за період із залишками на початок і кінець. Його можна групувати за статтями, рахунками, контрагентами, проєктами чи напрямами та дивитися факт, план або план разом із фактом. Підходить власникам і керівникам малого бізнесу, яким важливі реальні гроші.

Дивіться, звідки прийшли гроші й куди пішли: за статтями, рахунками, проєктами чи контрагентами, по днях, тижнях, місяцях, кварталах або роках.

## Що таке ДДС і навіщо він потрібен

**ДДС (звіт про рух грошових коштів, англ. cash flow statement)** — це звіт, який показує, скільки грошей надійшло на рахунки та скільки з них вийшло за період, і як через це змінився залишок. Операція потрапляє в ДДС у день фактичної оплати, а не в день продажу чи виставлення рахунку-фактури. Тому ДДС відповідає на питання «чому грошей менше, ніж я очікував?», на яке не відповідає [звіт про прибутки і збитки](https://findir.rozum.one/features/profit-loss/). Детальніше про різницю — у [гайді про звіт про рух коштів](https://findir.rozum.one/guides/cash-flow-statement-explained/).

### З чого складається звіт

- **Залишок на початок періоду** по кожному рахунку.
- **Надходження** і **виплати** — деревом статей: від груп до окремих статей.
- **Перекази між власними рахунками** — окремим рядком, лише якщо вони були; їх не змішують із доходами й витратами.
- **Сальдо** — надходження мінус виплати за період.
- **Курсова різниця** — якщо є рахунки в різних валютах.
- **Залишок на кінець періоду**.

Усі суми зведено до базової валюти робочого простору.

## Що можна робити у звіті ДДС

- **П’ять розрізів** — Групуйте рух грошей за статтями, рахунками, контрагентами, проєктами або напрямами — і дивіться ті самі гроші під різним кутом.
- **Будь-який крок часу** — Стовпці-періоди: дні, тижні, місяці, квартали або роки. Період задаєте самі, можна взяти весь час.
- **Факт, план або обидва** — Перемикач «Факт / План / План + факт» показує майбутні запланові надходження й виплати поруч із фактичними.
- **Фільтри** — Рахунки, юридичні особи, проєкти, напрями, контрагенти, мітки та пошук за статтею чи контрагентом звужують звіт до потрібного.
- **Від числа до операцій** — Клік по сумі відкриває список транзакцій, з яких вона складається, з тим самим періодом і фільтрами.
- **Графіки, CSV і друк** — Графіки вмикаються перемикачем, звіт можна завантажити в CSV для Excel або надрукувати.

## Як це виглядає в роботі

1. **Оберіть період і крок** — Наприклад, поточний рік по місяцях або останній квартал по тижнях.
2. **Оберіть розріз** — Статті — щоб побачити, на що йдуть гроші; рахунки — де вони лежать; проєкти й контрагенти — хто їх приносить і забирає.
3. **Додайте план** — Увімкніть «План + факт», щоб бачити майбутні планові операції й повторювані платежі поруч із фактом.
4. **Перейдіть до першоджерела** — Клікніть по підозрілій сумі — відкриються транзакції. За потреби завантажте CSV.

## Кому корисно і на що відповідає звіт

Звіт корисний власнику, який хоче розуміти, куди йдуть гроші, керівнику, що відповідає за платежі, і бухгалтеру, якому треба швидко пояснити рух коштів. Він відповідає на питання:

- Скільки грошей ми отримали й витратили за місяць, квартал, рік?
- Які статті «з’їдають» найбільше і як це змінюється з місяця в місяць?
- Який проєкт чи контрагент приносить гроші, а який — лише витрати?
- Чи вистачить грошей на наступні періоди, якщо виконати плани?

Наприклад, за місяць на рахунки надійшло 120 000 грн, а виплачено 95 000 грн. Сальдо становить +25 000 грн. Якщо на початок місяця було 40 000 грн, то на кінець буде 65 000 грн. Для прогнозу на найближчі дні дивіться [платіжний календар](https://findir.rozum.one/features/payment-calendar/).

## Подивіться ДДС на демо-даних

**Подивіться ДДС на демо-даних** Демо створює робочий простір із прикладами рахунків і операцій за кілька секунд. [Спробувати демо](https://findir.rozum.one/app/)

## Часті запитання

### Чим ДДС відрізняється від звіту про прибутки і збитки?

ДДС рахує гроші в момент оплати: що надійшло на рахунки і що з них вийшло. Звіт про прибутки і збитки показує, скільки бізнес заробив, і за методом нарахування відносить дохід чи витрату до періоду, якому вони належать, навіть якщо гроші ще не рухались. Тому прибуток може бути, а грошей — ні.

### Чи можна бачити план разом із фактом?

Так. Перемикач у ДДС має режими «Факт», «План» і «План + факт». План складають планові операції, які ще не виконані, зокрема повторювані платежі. Так видно, як зміниться рух грошей, якщо всі заплановані платежі та надходження справді відбудуться.

### У якій валюті показано суми?

У базовій валюті робочого простору. Рахунки в інших валютах перераховуються за курсами, а зміна курсу між початком і кінцем періоду виводиться окремим рядком курсової різниці. Окремих стовпців для кожної валюти зараз немає.

### Чи можна вивантажити звіт?

Так. Звіт можна завантажити у форматі CSV, який відкривається в Excel, і надрукувати. Файл містить ті самі розріз, період і фільтри, що обрані на екрані.

### Хто бачить звіт про рух грошових коштів?

Звіт доступний користувачам, яким роль надає право переглядати баланс або дашборд. Він також враховує доступ до рахунків: користувач бачить лише ті рахунки, які йому відкриті.

---
Source: https://findir.rozum.one/features/cash-flow/