# Баланс і звіт про борги

> Баланс у Фінансисті показує на обрану дату, чим володіє бізнес (гроші, дебіторка, запаси, основні засоби) і що він винен (кредиторка); різниця — власний капітал. Окремий звіт про борги розбиває дебіторську й кредиторську заборгованість за контрагентами та строками прострочення до окремого документа.

Знімок майна й зобовʼязань бізнесу на потрібну дату та окремий звіт, хто кому винен і як давно.

## Що таке баланс і чим він відрізняється від інших звітів

**Баланс** — це знімок фінансового стану на конкретну дату: що є в бізнесу (**активи**), що він винен (**зобовʼязання**) і що лишається власнику (**власний капітал**). На відміну від [ДДС](https://findir.rozum.one/features/cash-flow/) і [ОПіУ](https://findir.rozum.one/features/profit-loss/), баланс не про період, а про момент. Порівняння трьох звітів — у [гайді про ДДС, прибуток і баланс](https://findir.rozum.one/guides/cash-flow-vs-profit-vs-balance/).

Це **управлінський** баланс, побудований автоматично з ваших рахунків, операцій і зобовʼязань, а не офіційна бухгалтерська звітність.

### Що в балансі

- **Активи**: гроші на рахунках (за курсом на дату), дебіторка, запаси зі складу, основні засоби (вартість, накопичена амортизація, залишкова вартість).
- **Зобовʼязання**: кредиторка — неоплачені зобовʼязання перед постачальниками й іншими контрагентами.
- **Власний капітал**: різниця між активами й зобовʼязаннями, з розбивкою нерозподіленого прибутку на поточний період, попередні періоди та курсові різниці.

Дату балансу можна обрати будь-яку, не пізнішу за сьогодні.

## Що можна робити

- **Баланс на дату** — Оберіть дату або натисніть «Сьогодні» чи «Кінець минулого місяця». Зверху видно активи, пасиви, капітал і перевірку зведення.
- **Розбивка по рахунках** — Одним перемикачем розгорніть гроші до окремих рахунків і перейдіть до їхніх транзакцій.
- **Звіт про борги** — Дебіторська («нам винні») й кредиторська («ми винні») заборгованість за контрагентами, разом із грошима на рахунках і балансом за зобовʼязаннями.
- **Строки заборгованості** — Стовпці: ще не настав термін, 0–30, 31–60, 61–90 та понад 90 днів прострочення.
- **Деталізація до документа** — Розгорніть контрагента: дата, опис, сума, сплачено, залишок і днів прострочення за кожним зобовʼязанням.
- **Фільтри, CSV, друк** — Рахунки, юридичні особи, контрагенти й проєкти; експорт у CSV та друк.

## З чого складається баланс

| Розділ | Що входить | Звідки беруться дані |
| --- | --- | --- |
| Гроші | Залишки рахунків, перераховані за курсом | Рахунки та операції |
| Дебіторка | Неоплачені зобовʼязання перед нами | Операції, позначені як зобовʼязання |
| Запаси | Складські залишки | Облік складу (запаси й активи) |
| Основні засоби | Вартість мінус накопичена амортизація | Облік активів (запаси й активи) |
| Кредиторка | Неоплачені зобовʼязання перед контрагентами | Операції, позначені як зобовʼязання |
| Власний капітал | Активи мінус зобовʼязання | Розраховується автоматично |

## Кому корисно і на що відповідає звіт

Баланс і борги потрібні власнику, фінансовому керівнику та бухгалтеру, коли йдеться про платоспроможність, а не про окремий місяць. Звіти відповідають на питання:

- Скільки у нас грошей, запасів і техніки та скільки ми винні?
- Хто з клієнтів затримує оплату і скільки днів?
- Яким постачальникам потрібно заплатити найпершими?

Наприклад, гроші — 50 000 грн, дебіторка — 30 000 грн, запаси — 20 000 грн, основні засоби — 100 000 грн: активи становлять 200 000 грн. Кредиторка — 40 000 грн, отже власний капітал — 160 000 грн. Якщо клієнт мав сплатити 10 000 грн, а термін минув 45 днів тому, ця сума потрапить у стовпець «31–60 днів». Щоб бачити, чи вистачає грошей на найближчі виплати, дивіться [платіжний календар](https://findir.rozum.one/features/payment-calendar/).

## Відкрийте баланс на демо-даних

**Відкрийте баланс на демо-даних** Демо створює робочий простір із рахунками й операціями, щоб ви побачили баланс і борги одразу. [Спробувати демо](https://findir.rozum.one/app/)

## Часті запитання

### Що таке баланс простими словами?

Баланс — це знімок бізнесу на дату: що в ньому є (гроші, борги клієнтів, запаси, техніка), що він винен і скільки лишається власнику. Активи завжди дорівнюють сумі зобовʼязань і власного капіталу. На відміну від ДДС і ОПіУ, баланс не показує обороти за період.

### Звідки береться дебіторська та кредиторська заборгованість?

З операцій, позначених як зобовʼязання. Поки зобовʼязання не оплачене, воно вважається боргом; платежі, привʼязані до нього, зменшують залишок. Якщо клієнт має заплатити вам, це дебіторка, якщо ви маєте заплатити — кредиторка.

### Чи замінює цей баланс бухгалтерську звітність?

Ні. Це управлінський баланс для прийняття рішень, побудований із даних у Фінансисті. Офіційну бухгалтерську звітність готує бухгалтер за вимогами законодавства вашої країни.

### На яку дату можна побудувати баланс?

На будь-яку дату, не пізнішу за сьогодні. Є швидкі кнопки «Сьогодні» та «Кінець минулого місяця». Гроші розраховуються за залишками рахунків на цю дату.

### Як працюють строки в звіті про борги?

Строк рахується від дати зобовʼязання. Якщо дата ще не настала, борг у стовпці «Ще не настав термін», далі він потрапляє у 0–30, 31–60, 61–90 або понад 90 днів прострочення. Так одразу видно, що саме треба наздоганяти першим.

---
Source: https://findir.rozum.one/features/balance-sheet/