# Výkaz cash flow

> Výkaz cash flow ve Financistu ukazuje všechny příjmy a výdaje za období včetně počátečního a konečného zůstatku. Lze jej seskupit podle kategorií, účtů, protistran, projektů nebo směrů a zobrazit skutečnost, plán, nebo plán spolu se skutečností. Hodí se majitelům a vedoucím malých firem, kterým jde o skutečné peníze.

Podívejte se, odkud peníze přišly a kam odešly: podle kategorií, účtů, projektů či protistran, po dnech, týdnech, měsících, čtvrtletích nebo letech.

## Co je výkaz cash flow a k čemu slouží

**Výkaz cash flow (přehled o peněžních tocích)** ukazuje, kolik peněz za období přišlo na účty, kolik z nich odešlo a jak se tím změnil zůstatek. Operace se do něj dostane v den skutečné úhrady, ne v den prodeje nebo vystavení faktury. Proto odpovídá na otázku „proč mám méně peněz, než jsem čekal?“, na kterou [výkaz zisku a ztráty](https://findir.rozum.one/cs/features/profit-loss/) odpovědět nedokáže. Podrobné srovnání najdete v [průvodci výkazem cash flow](https://findir.rozum.one/cs/guides/cash-flow-statement-explained/).

### Z čeho se výkaz skládá

- **Počáteční zůstatek** u každého účtu.
- **Příjmy** a **výdaje** ve stromu kategorií, od skupin až po jednotlivé položky.
- **Převody mezi vlastními účty** na samostatném řádku, jen pokud nějaké byly; nemíchají se s příjmy a výdaji.
- **Saldo**: příjmy minus výdaje za období.
- **Kurzový rozdíl**, pokud máte účty ve více měnách.
- **Konečný zůstatek**.

Všechny částky jsou přepočteny na základní měnu pracovního prostoru.

## Co lze s výkazem cash flow dělat

- **Pět způsobů seskupení** — Seskupte pohyb peněz podle kategorií, účtů, protistran, projektů nebo směrů a dívejte se na tytéž peníze z různých úhlů.
- **Libovolný časový krok** — Sloupce po dnech, týdnech, měsících, čtvrtletích nebo letech. Rozsah dat zadáte sami, případně vezmete celé období.
- **Skutečnost, plán, nebo obojí** — Přepínač „Skutečnost / Plán / Plán + skutečnost“ ukáže budoucí plánované příjmy a platby vedle těch, které už proběhly.
- **Filtry** — Účty, právnické osoby, projekty, směry, protistrany, štítky a fulltext zúží výkaz na to podstatné.
- **Od čísla k transakcím** — Kliknutím na částku otevřete transakce, ze kterých se skládá, se stejným obdobím a filtry.
- **Grafy, CSV a tisk** — Grafy lze zapnout či vypnout, výkaz stáhnete jako CSV pro Excel nebo vytisknete.

## Jak to vypadá v praxi

1. **Zvolte období a krok** — Například aktuální rok po měsících nebo poslední čtvrtletí po týdnech.
2. **Zvolte seskupení** — Kategorie ukážou, na co peníze jdou, účty kde leží, projekty a protistrany kdo je přináší a kdo odnáší.
3. **Přidejte plán** — Zapněte „Plán + skutečnost“ a uvidíte budoucí plánované operace a opakované platby vedle skutečnosti.
4. **Přejděte k podkladům** — Kliknutím na podezřelou částku otevřete její transakce. Podle potřeby si stáhněte CSV.

## Pro koho je výkaz a na co odpovídá

Výkaz pomáhá majiteli, který chce vědět, kam peníze jdou, vedoucímu odpovědnému za platby i účetní, která potřebuje rychle vysvětlit pohyb peněz. Odpovídá na otázky:

- Kolik jsme za měsíc, čtvrtletí či rok přijali a utratili?
- Které kategorie stojí nejvíc a jak se vyvíjejí z měsíce na měsíc?
- Který projekt nebo protistrana peníze přináší a která jen stojí?
- Budeme mít na další období dost peněz, pokud se splní plány?

Například za měsíc přišlo na účty 300 000 Kč a odešlo 240 000 Kč. Saldo je +60 000 Kč. Pokud měsíc začal se 100 000 Kč, skončí se 160 000 Kč. Pro výhled po dnech slouží [platební kalendář](https://findir.rozum.one/cs/features/payment-calendar/).

## Vyzkoušejte výkaz cash flow na demo datech

**Vyzkoušejte výkaz cash flow na demo datech** Demo během několika sekund vytvoří pracovní prostor s ukázkovými účty a transakcemi. [Vyzkoušet demo](https://findir.rozum.one/app/)

## Často kladené otázky

### Jak se výkaz cash flow liší od výkazu zisku a ztráty?

Cash flow počítá peníze v okamžiku úhrady: co přišlo na účty a co z nich odešlo. Výkaz zisku a ztráty ukazuje, kolik firma vydělala, a při akruálním způsobu přiřazuje výnosy a náklady k období, do kterého patří, i když se peníze ještě nepohnuly. Proto může firma vykazovat zisk a přesto nemít hotovost.

### Lze zobrazit plán spolu se skutečností?

Ano. Přepínač ve výkazu cash flow nabízí režimy Skutečnost, Plán a Plán + skutečnost. Plán tvoří plánované operace, které ještě nebyly dokončeny, včetně opakovaných plateb. Uvidíte, jak se pohyb peněz změní, pokud všechny plánované platby a příjmy skutečně proběhnou.

### V jaké měně jsou částky?

V základní měně pracovního prostoru. Účty v jiných měnách se přepočítávají kurzem a vliv změny kurzu mezi začátkem a koncem období se zobrazí na samostatném řádku kurzového rozdílu. Samostatné sloupce pro jednotlivé měny zatím nejsou.

### Lze výkaz exportovat?

Ano. Výkaz lze stáhnout jako soubor CSV, který se otevře v Excelu, a také vytisknout. Soubor odpovídá seskupení, období a filtrům zvoleným na obrazovce.

### Kdo výkaz cash flow vidí?

Uživatelé, jejichž role obsahuje právo zobrazit rozvahu nebo dashboard. Výkaz také respektuje přístup k účtům: uživatel vidí jen účty, které mu byly zpřístupněny.

---
Source: https://findir.rozum.one/cs/features/cash-flow/